——2024年12月28日在台安县第十九届人民代表大会第五次会议上
台安县财政局局长 黄士军
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告2024年财政预算执行情况，同时提出2025年财政预算安排草案，请予审议。并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2024年财政预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是辽宁全面振兴新突破三年行动的攻坚之年。在县委的正确领导和人大、政协监督支持下，财政部门始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢记“国之大者”、“县之要事”，以三年行动为总牵引，聚力“八大攻坚”，积极发挥财政职能作用，推动全县经济平稳运行，为台安振兴发展提供坚强支撑。
（一）财政收支完成情况
1、一般公共预算
一般公共预算收入预计实现10亿元，同比增加1.3亿元，增长14.7%。其中：税收收入7.8亿元，同比增加0.9亿元，增长12.4%；非税收入2.2亿元，同比增加0.4亿元，增长23.7%，税收占比78%。
一般公共预算支出预计实现32亿元，同比减少5.2亿元，下降13.9%。
一般公共预算收支平衡情况是：全年预计总收入41亿元，其中：本年收入10亿元，返还性收入0.7亿元，一般性转移支付收入18.3亿元，专项转移支付收入1亿元，上年结转结余收入5.5亿元，地方政府一般债务收入1亿元，调入资金3.8亿元，动用预算稳定调节基金0.7亿元。全年预计总支出41亿元，其中：一般公共预算支出32亿元，上解上级支出3亿元，结转下年支出6亿元。当年收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入预计实现4.1亿元，总量与上年持平。其中：国有土地使用权出让收入预计实现3.9亿元，占政府性基金预算收入的95%，总量与上年持平。
政府性基金预算支出（含债务转贷支出）预计实现6.1亿元，同比增加0.5亿元，增长7.9%。
政府性基金预算收支平衡情况是：全年预计总收入9.1亿元，其中：本年收入4.1亿元，上级补助收入4.3亿元，上年结转结余收入0.7亿元。全年预计总支出9.1亿元，其中：本年支出（含债务转贷支出）6.1亿元，结转下年支出3亿元。当年收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入预计实现5.8亿元，其中：保险费收入1.6亿元，财政补贴收入3.4亿元，上年结余0.8亿元。
社会保险基金预算支出预计实现5.8亿元，其中：社会保险待遇支出4.8亿元，结转下年支出1亿元。
社会保险基金预算当年收支平衡。
4、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入预计实现5.4亿元，来源于林权流转及第二水源地综合利用开发项目收入。
国有资本经营预算支出预计实现1.9亿元。
国有资本经营预算收支平衡情况是：全年预计总收入5.4亿元，本年支出1.9亿元，调入一般公共预算3.5亿元。当年收支平衡。
（二）重点工作完成情况
1、加强财源培植，组织收入积极有为
一是本级收入新突破。依托协护税机制优势，全年累计清缴入库税收1亿元。2014年以来，一般公共预算收入首次突破10亿元大关。在全省41个县（市）中，增幅、税收占比排名全省前列，收入总量迈入全省中游行列，开创了新的起点。政府性基金、社会保险基金、国有资本经营预算收入基本完成年度计划，为财政稳定运行提供保障。
二是争取资金稳增长。以“三争取”为抓手，协调相关部门积极争取政策和资金支持。全年共争取各类补助资金26亿元，其中：财力性补助11亿元，增幅超过全省平均水平；共同事权转移支付补助8.9亿元；专项转移支付补助1亿元；新发行一般债券1亿元；超长期特别国债4.1亿元。为全县经济社会发展提供有效支撑。
三是财源建设激活力。安井、神龙两个纳税亿元级别企业持续发力，以奥鞍耐材为代表的非金属冶炼，以雨森纸业为代表的生态造纸，形成了多个纳税千万以上级别产业集群。全年税收收入突破12亿元，跨越“月均税收过亿”关口。
2、优化支出结构，重点支出保障有力
一是工资支出优先安排。坚持将“保工资”作为“三保”支出的重要前提，在资金调度极其紧张的情况下，按时、足额发放人员工资，及时兑现各项补贴政策，做到全年无拖欠。同时，统筹化解历史拖欠工资0.4亿元，为明年全面解决历史拖欠问题奠定坚实基础。
二是民生支出有效落实。牢固树立以人民为中心的发展思想，加大对民生领域的投入。安排居民养老、公共卫生、供水供热、困难救助等基本民生支出超过6亿元，民生保障政策落实到位。“五好两宜”和美乡村、城区环卫一体化、垃圾焚烧发电等一批民生项目有效保障。八类民生支出占比连续多年超过70%。
三是加力化解债务风险。强化政府债务全生命周期管理，全年化解债务超过11亿元，其中：支付政府法定债务本息1.7亿元、核销核减隐性债务8.8亿元、偿还隐性债务0.7亿元。政府债务率有望从2023年末的180%降至150%，债务风险等级由“橙”到“黄”，向“绿”而行。开展债务“大起底”式核查，全面摸排拖欠企业账款，做到底数清、项目清、额度清，夯实化债工作基础。
3、深化财政改革，管理水平提升有方
一是乡镇财政全面规范。以“规范管理、提高效率、分步实施、稳步推进”为原则，在多轮论证学习基础上，结合我县实际，制定出台《台安县撤销乡镇金库实施方案》，进一步划分事权，清晰界定支出责任，理顺收入划分关系，在9月份完成了撤销乡镇金库工作，实现了预算一体化全覆盖。
二是国企改革全面提升。国有企业“1+3+24”架构体系基本形成，出台相关配套文件6个，选拔任用52名企业干部，配齐国企领导班子。全年县属国有企业实现营业总收入3亿元。八角台集团入股、控股民营企业，盘活多处闲置土地及房产，集团实力显著增强。农村饮用水提质增效、智能化静态交通等重点民生项目按计划开工建设，有序推进。
三是监督管理全面加强。完善资产管理，审批资产事项206笔涉及金额0.5亿元。规范政府采购行为，净化政府采购市场环境，排查检查采购项目31个，行政处罚企业1家。通过自查自纠、重点检查、整改提高等方式，对县以下130余家部门单位开展财务管理专项整治行动。有效发挥金融管理职能作用，协调政府与中国农业银行鞍山支行、辽宁农商行鞍山支行签订战略合作协议，协助对企业贷款3亿元、发放创业创新贷款0.3亿元。落实打击非法集资和防范金融风险相关部署，开展大规模普法宣传。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，工作中还存在着不少困难和问题，主要表现在：一是收入增长空间有限，存在较大的一次性因素，可持续性不强；二是重点和民生领域支出规模增长态势不减，财政紧平衡压力不断加大；三是政府债务本息即将进入偿债高峰期，财政承受能力不足。针对上述问题，我们将高度重视，深入剖析，采取有效措施，认真加以解决。
二、2025年预算安排草案
2025年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持党政机关习惯过紧日子，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；加大财政资源统筹力度，持续优化支出结构，强化重大战略任务财力保障；进一步完善项目库管理，加强项目全生命周期管理，强化事前绩效评估和绩效目标审核；落实“四精”管理要求，健全预算管理制度，完善部门预算约束机制，落实部门和单位预算管理主体责任，促进部门预算管理标准科学、规范透明、约束有力。切实保障县委、县政府各项决策部署和全县重点工作落实、落地。
（一）收支预算安排情况
1、一般公共预算
一般公共预算收入安排11亿元,同比增加1亿元，增长10%，预计高于国家、省、市平均增幅。其中：税收收入8.5亿元，同比增长9%；非税收入2.5亿元，同比增长13.6%，税收占比77.3%。
一般公共预算支出安排23亿元，比上年预算数增加0.2亿元，增长1%。其中：基本支出10.6亿元，项目支出9.8亿元，债务还本付息类支出2亿元，预备费0.6亿元。
一般公共预算支出安排重点事项情况说明如下：
一是基本支出安排10.6亿元，占总支出的45.8%。其中：工资福利支出8.9亿元、商品和服务支出0.4亿元、对个人和家庭补助支出1.3亿元。
二是“三保”预算支出安排15.8亿元，占总支出的68.8%。其中：保工资支出7.6亿元、保运转支出0.8亿元、保基本民生支出3.2亿元，“三保”外其他刚性支出4.2亿元。
一般公共预算收支平衡情况是：收入合计26亿元，其中：一般公共预算收入11亿元，上级补助收入12亿元，调入资金3亿元。支出合计26亿元，其中：安排一般公共预算支出23亿元，上解支出3亿元。当年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入安排4.2亿元，同比增加0.1亿元，增长2.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排4亿元。
政府性基金预算支出安排4.2亿元，比上年预算数减少0.3亿元，下降6.7%。
当年政府性基金预算收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入安排6.2亿元，其中：保险费收入1.6亿元，财政补贴收入3.6亿元，上年结余收入1亿元。
社会保险基金预算支出安排6.2亿元，其中：社会保险待遇支出5.1亿元，年末滚存结余1.1亿元。
当年社会保险基金预算收支平衡。
4、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入安排6亿元，与上年持平。
国有资本经营预算支出安排3亿元，调入一般公共预算3亿元。
当年国有资本经营预算收支平衡。
（二）主要工作措施
1、推进财政收入稳步增长。主动服务主导行业和重点税源企业，积极发挥财税政策的引导和放大作用，主动上门服务重点税源企业，全力支持安井、神龙等重点税源企业；持续完善优化协护税工作机制，进一步梳理税源，分析研判，积极主动组织各项收入，做到应收尽收，确保完成11亿元收入任务目标；做大做强国有资本经营预算规模，积极主动对接农发行等金融机构，充分利用政策利好和平台谋划项目，为确保财政正常运转筹集资金。
2、推进国企改革攻坚克难。全面提升国有企业资本运营效率和经营能力，探索新的业务领域和增长点，开展工程建设类项目合作开发业务，积极与新的合作伙伴建立良好的合作关系，实现资源共享和优势互补。重点推进农村饮水项目、生态环保E0D项目、乡村振兴项目落地生根。利用与华为公司合作的有利契机，由八角台集团牵头，全力推进充电基础设施补短板项目前期工作，争取申报成功国家第二批试点。
3、推进财政管理提档升级。进一步完善县以下财政管理体制，理顺县乡政府间财政关系，建立健全权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的县乡财政管理体制；积极推进预算管理一体化建设，实现预算编制、执行、监督等业务环节的有效衔接和信息共享，提高财政管理规范化、科学化、信息化水平；建立多部门协同监管机制，通过预算编制前置审核、审计财务监督检查、巡视巡察、纪律监察等形式，密集开展工资及津补贴、编外人员、公务用车、资产使用等专项整治行动。
各位代表，做好2025年财政工作任重道远。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大监督，认真听取县政协意见建议，以勇于担当、无悔奉献、追求卓越的精神风貌，筑牢理想信念之基，恪尽推动发展之责，践行服务民生之本，高质量完成全面振兴新突破三年目标任务，奋力谱写中国式现代化台安篇章！